REER 2012. J'ai un portefeuille REER de 97 000 $ et un CRI (compte de retraite immobilisé) de 135 000 $. Mes revenus sont insuffisants pour me permettre d'économiser davantage. Je gagne 40 000 $ par année et cela suffit tout juste à couvrir mes dépenses. Mon conseiller m'a suggéré de retirer de l'argent de mon REER afin de payer moins d'impôt à la retraite. Pour ce faire, il me propose d'emprunter 50 000 $, d'investir l'argent dans des fonds de placement à l'extérieur du REER et d'effectuer des retraits dans mon REER pour rembourser mon prêt. Ainsi, les intérêts sur celui-ci seront déductibles d'impôt et à ma retraite, l'argent que je retirerai de mes fonds de placement ne sera pas imposable.
J'hésite à faire cette transaction. D'autant plus que cette année, j'ai dû retirer 5 000 $ de mes REER pour payer des dépenses imprévues. Qu'en pensez-vous ?
- Yves
Bien que j'ignore votre âge et dans combien d'années vous comptez prendre votre retraite, je ne vois pas beaucoup d'avantages à réaliser cette transaction. Voici pourquoi.
Premièrement, n'oubliez pas que vous devrez rembourser capital et intérêts sur votre prêt. Supposons que vous empruntez 50 000 $ à un taux de 5 % et que vous remboursez ce prêt en 10 ans. La première année, vous rembourserez donc 5 000 $ plus des intérêts d'environ 2 500 $, soit 7 500 $.
Or, comme vous êtes imposé à la source sur tout retrait de votre REER, vous devrez retirer plus de 7 500 $ pour être en mesure de rembourser votre emprunt. Notez aussi qu'afin de payer le moins de retenues à la source possible, vous avez avantage à retirer moins de 5 000 $ à la fois. Ainsi, vous paierez une retenue d'impôts de 10 % au fédéral (soit 500 $ dans votre cas), alors qu'au Québec, la retenue est la moitié de celle au fédéral, plus une retenue de 16 %. Pour un retrait de 5 000 $, cela équivaut donc à une retenue de 1 050 $ au provincial (la moitié de 500 $ + 16 % de 5 000 $). Il vous restera donc 3 450 $ par retrait de 5 000 $. Vous devrez donc retirer plus de 10 000 $ pendant l'année pour pouvoir rembourser votre prêt.
