Les six usages du CELI

Cher Fabien Je n'ai pas eu le loisir de lire votre livre sur le CELI, mais cet article me laisse un goût amer. Je croyais sincèrement que vous ne faisiez pas partis de ces conseillers et planificateurs financiers traditionnels qui continuent à prétendre que les REER sont plus avantageux lorsque les revenus sont élevés et qu'il faut maximiser les REER avant de cotiser au CELI. J'aurais aimé que vous insistiez un peu plus sur les avantages du CELI à la retraite qui offrent beaucoup plus qu'une simple protection pour le remboursement de la pension de vieillesse. Les retraités de 65 ans et plus, surtout les célibataires, perdront SOUVENT plus d'argent lors du retrait REER que l'argent qu'ils auront économisé lors de leurs cotisations REER. En considérant l'impact d'une hausse du revenu sur les crédits en raison de l'âge, le remboursement de la TPS et de la TVQ (ou le nouveau crédit pour solidarité), le retraité devait avoir, en 2009, un revenu inférieur à 32,506$ s'il voulait être sûr d'avoir un taux marginal d'imposition inférieur à 38.4% ! Lorsque le revenu se situait dans le "troisième palier d'imposition" soit un revenu se situant entre 40,726$ et 81,452$ en 2009, son taux marginal réel minimal était alors de 40.25% et non de 38.4% tel que proclamé par tous. Entre 66,345$ et 75,032$ le taux réel équivalait alors à 49.5%. Un retrait REER qui faisait passer le revenu imposable dans la tranche située entre 81,452$ et 107,690$ était imposé au taux de 54.95% ! Pour moi, le CELI devrait donc être priorisé (avant le REER !) par la majorité des ménages qui n'ont plus d'enfants mineurs ! Les REER, quant à eux devrait être priorisés pour tous les ménages avec enfants mineurs dès que le revenu familial dépasse 32,506$ ou même 23,745$ lorsque les frais médicaux sont élevés. Car, ces derniers seront alors sûrs que leur taux d'économies REER sera plus élevé que leur taux marginal à la retraite. J'invite toutes les personnes à consulter les courbes de Laferrière au http://www.cqff.com/claude_laferriere/accueil_courbe.htm et à découvrir que la progressivité des taux n'existe pas dans la réalité économique des années 2000. Croire que les REER sont plus avantageux lorsque les revenus sont élevés et qu'il faut prioriser les REER avant les CELI c'est comme croire que la terre est plate ! Il est temps de changer de paradigme et de dire LA VÉRITÉ à tous les futurs retraités.